《化工建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定》

化計發(fā)（1997）426號

一、總 則

1．根據(jù)國家關(guān)于編報可行性研究報告的內(nèi)容須達(dá)到規(guī)定的深度要要求及固定資產(chǎn)投資項目試行資本金制度的規(guī)定，結(jié)合化工建設(shè)項目的具體情況，為進(jìn)一步搞好建設(shè)前期工作，努力實現(xiàn)固定資產(chǎn)投資項目決策的科學(xué)化，提高投資經(jīng)濟(jì)效益，特將(1992)化計發(fā)第995號文發(fā)布的《化工建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定》修訂補充為本規(guī)定。

2．可行性研究是建設(shè)項目前期工作的重要內(nèi)容，是建設(shè)程序中的重要組成部分。項目立項后須進(jìn)行可行性研究，編制和報批可行性研究報告。

3．可行性研究報告由項目法人委托有資格的設(shè)計單位或工程咨詢單位編制?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)根據(jù)國家或主管部門對項目建議書的審批文件進(jìn)行編制。應(yīng)按國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展長遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃及國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策的要求，對化工建設(shè)項目的技術(shù)、工程、環(huán)保和經(jīng)濟(jì)，在項目建議書的基礎(chǔ)上進(jìn)_步論證。

4．可行性研究報告須實事求是，對項目的要素進(jìn)行認(rèn)真的、全 面的調(diào)查和詳細(xì)的測算分析，做多方案的比較論證；具體論述項目設(shè)立在經(jīng)濟(jì)上的必要性、合理性、現(xiàn)實性；技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性、適用性、可靠性；財務(wù)上的盈利性、合法性；環(huán)境上的可行性；建設(shè)上的可行性。為項目法人和領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)決策、審批，提供可靠的依據(jù)。

5．編制的可行性研究報告，內(nèi)容要完整，文字要簡練，文件要齊全。應(yīng)有編制單位的行政、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人簽字。負(fù)責(zé)編制可行性研究報告的單位，提供的數(shù)據(jù)資料應(yīng)準(zhǔn)確可靠，符合國家有關(guān)規(guī)定；各項計算應(yīng)該科學(xué)合理；對項目的建設(shè)、生產(chǎn)和經(jīng)營要進(jìn)行風(fēng)險分析，留有余地；對于不落實的問題要如實反映，并提出有效的解決措施。

6．項目主辦單位要為編制可行性研究報告單位科學(xué)地、客觀地、公正地進(jìn)行工作創(chuàng)造條件；應(yīng)向編制單位提供必要的、準(zhǔn)確的有關(guān)基礎(chǔ)資料；與有關(guān)單位研究落實建設(shè)條件，并簽訂意向性協(xié)議或取得有關(guān)單位對擬建項目的意見書。

7．化工建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價，一般可按財務(wù)評價計算項目的效益和費用，分析項目的盈利能力、清償能力。利用國際金融組織貸款和有些政府貸款的項目須作國民經(jīng)濟(jì)評價。其他大中型項目是否作國民經(jīng)濟(jì)評價，可視具體情況和有關(guān)部門要求而定。

8．根據(jù)國家計委有關(guān)文件的要求，可行性研究報告是項目決策的依據(jù)，應(yīng)按規(guī)定的深度做到一定的準(zhǔn)確性，投資估算和初步設(shè)計概算的出入一般不大于10％，否則視超出情況再議。

9．本規(guī)定適用于大、中型化工建設(shè)項目的可行性研究。對于老廠改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目，可根據(jù)本規(guī)定的要求，結(jié)合項目的原有基礎(chǔ)條件和可利用設(shè)施情況，擬建設(shè)項目與企業(yè)總體改造規(guī)劃的關(guān)系，如何平衡、銜接等情況，進(jìn)行編制。

小型項目可行性研究可參照本規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容要求，在滿足投資決策需要的前提下可適當(dāng)簡化。本規(guī)定的內(nèi)容和深度隨工程項目不同而有所差別，根據(jù)工程項目條件的不同而各有所側(cè)重?？筛鶕?jù)擬建項目具體情況確定。

橡膠行業(yè)可根據(jù)本規(guī)定的要求，結(jié)合行業(yè)特點變通專業(yè)指標(biāo)執(zhí)行。

二、可行性研究報告內(nèi)容和深度

1  總論

1.1  概述

1.1.1  項目名稱、主辦單位名稱、企業(yè)性質(zhì)及法人

1.1.2  可行性研究報告編制的依據(jù)和原則

1.1.3  項目提出的背景（改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明企業(yè)現(xiàn)有概況）、投資必要性和經(jīng)濟(jì)意義

1.1.4  研究范圍

1.1.5  研究的主要過程

1.2  研究結(jié)論

1.2.1  研究的簡要綜合結(jié)論

1.2.2  存在的主要問題和建議

2  市場預(yù)測

2.1  國內(nèi)外市場情況預(yù)測

2.1.1  產(chǎn)品現(xiàn)有品種、型號、規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)情況和用途

2.1.2  產(chǎn)品國內(nèi)、外市場供需情況的現(xiàn)狀和主要消費去向

2.1.3  國內(nèi)外目同或可替代產(chǎn)品近幾年已有的和在建的生產(chǎn)能力、產(chǎn)量情況及變化趨勢預(yù)測

2.1.4  近幾年產(chǎn)品進(jìn)出口情況

2.1.5  產(chǎn)品國內(nèi)、外近期、遠(yuǎn)期需要量的預(yù)測和消費覆蓋面的發(fā)展趨勢

2.1.6  產(chǎn)品的銷售預(yù)測、競爭能力和進(jìn)入國際市場的前景

2.2  產(chǎn)品價格的分析

2.2.1  國內(nèi)、外產(chǎn)品價格的現(xiàn)狀

2.2.2  產(chǎn)品價格的穩(wěn)定性及變化趨勢預(yù)測

2.2.3  產(chǎn)品內(nèi)銷、外銷或替代進(jìn)口價格確定原則和意見

3  產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模

3.1  產(chǎn)品方案的選擇與比較

3.2  產(chǎn)品方案是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、技術(shù)政策、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和國家清潔生產(chǎn)的要求

3.3  生產(chǎn)規(guī)模和各裝置的規(guī)模（以日和年產(chǎn)量計）確定的原則和理由

3.4  產(chǎn)品、中間產(chǎn)品和副產(chǎn)品的品種、數(shù)量、規(guī)格及質(zhì)量指標(biāo)老廠改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有內(nèi)部和外部條件，對產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模作方案比較，進(jìn)行優(yōu)選。

4  工藝技術(shù)方案

4.1  工藝技術(shù)方案的選擇

4.1.1  原料路線確定的原則和依據(jù)

4.1.2  國內(nèi)\外工藝技術(shù)概況

4.1.3  工藝技術(shù)方案的比較和選擇理由

4．1．4  引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備，要說明引進(jìn)方式、引進(jìn)和進(jìn)口的范圍、內(nèi)容及理由。說明可能引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備的國家與公司（寫明外文全稱）

4.1.5  引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備消化、吸收、新的建議

4.2  工藝流程和消耗定額

4.2.1  全廠總工藝流程和車間（裝置）的工藝流程說明[附全廠工藝總流程圖和車間（裝置）工藝流程圖]

4.2.2  全廠物料平衡方案

4.2.3  全廠熱平衡方案

4.2.4  車間（裝置）原材料、輔助材料和燃料、動力消耗定額及國內(nèi)外先進(jìn)水平比較

4.3  自控技術(shù)方案

4.3.1 自控水平和主要控制方案

4.3.2  儀表類型的確定

4.3.3  主要關(guān)鍵儀表選擇

4.4  主要設(shè)備的選擇

4.4.1  根據(jù)工藝技術(shù)方案的情況，主要關(guān)鍵設(shè)備方案比較和選用的理由

4.4.2  大型超限設(shè)備名稱、重量、尺寸

4.4.3  進(jìn)口設(shè)備應(yīng)提出國內(nèi)、外設(shè)備擬分交方案或與外國廠商合作制造方案（附進(jìn)口設(shè)備表）

4.4.4  車間（裝置）主要設(shè)備表（名稱、規(guī)格、參數(shù)、數(shù)量、材質(zhì)）  老廠改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明可利用原有的設(shè)備情況。

4.5  標(biāo)準(zhǔn)化

4.5.1  工藝設(shè)備、管道、分析、儀表、電氣等擬采用標(biāo)準(zhǔn)化的情況

4.5.2  對技術(shù)引進(jìn)和進(jìn)口設(shè)備擬采用標(biāo)準(zhǔn)化的說明

5  原料、輔助材料及燃料的供應(yīng)

5.1  原料供應(yīng)

5.1.1  主要原料的品種、規(guī)格、年需用量、來源及運輸條件

5.1.2  原料資源的來源、品位、開采及生產(chǎn)規(guī)模等情況

5.1.3  原料來源的可靠性

5.2  輔助材料供應(yīng)

5.2.1  主要輔助材料的品種、規(guī)格、年需用量和開車需用量及來源

5.2.2  主要輔助材料如需進(jìn)口，應(yīng)說明進(jìn)口的品種、規(guī)格、進(jìn)口量和擬進(jìn)口的理由

5.3  燃料供應(yīng)

5.3.1  使用燃料的品種、規(guī)格、年需用量情況

5.3.2  來源及運輸條件

6  建廠條件和廠址方案

6.1  建廠條件

6.1.1  廠址的地理位置、地形、地貌概況

6.1.2  工程地質(zhì)、地震烈度、水文地質(zhì)概況和有關(guān)的江、湖、海、河水文資料

6.1.3  當(dāng)?shù)貧庀髼l件

6.1.4  地區(qū)和城鎮(zhèn)社會經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)況及發(fā)展規(guī)劃

6.1.5  交通運輸（鐵路、公路、水運、碼頭等）條件和運輸量的現(xiàn)況及發(fā)展規(guī)劃

6.1.6  水源、供排水、防潮用：澇、防洪等情況

6.1.7  電源、供電、電訊等情況和發(fā)展規(guī)劃

6.1.8  供熱工程情況

6.1.9  環(huán)境條件

6.1.10  當(dāng)?shù)厥┕ず蛥f(xié)作條件

6.1.11  與城鎮(zhèn)、地區(qū)規(guī)劃的關(guān)系和生活福利設(shè)施的條件

6.1.12  擬選廠址目前土地使用現(xiàn)狀、廠區(qū)擬占地面積、需征土地情況等

6.2  廠址方案

6.2.1  扼要歸納各廠址方案的優(yōu)缺點，并進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，是否符合環(huán)保、衛(wèi)生防護(hù)距離要求

6.2.2  推薦廠址的意見并說明理由（附廠址區(qū)域位置和廠址方案示意圖）對老廠改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目，應(yīng)說明承辦企業(yè)基本情況并作廠址方案的比較。

7  公用工程和輔助設(shè)施方案

7.1  總圖運輸

7.1.1  總平面布置

7.1.1.1  總平面布置的原則和功能劃分

7.1.1.2  豎向布置原則及工程的土石方工程量

7.1.1.3  總圖布置方案的比較和推薦意見（并列出總圖主要指標(biāo)） 附總平面布置圖

7.1.1.4  綠化（綠化面積、綠化方案、覆蓋率及綠化投資）

7.1.2  工廠運輸

7.1.2.1  全廠貨物運輸量和運輸方式的確定

7.1.2.2  貨物運輸方案的比較和選擇

7.1.3  工廠防護(hù)設(shè)施設(shè)置的原則和要求

7.1.4  排渣場

7.1.4.1  工廠排出廢渣的數(shù)量（T/A）、性質(zhì)、綜合利用途徑和堆存時間

7.1.4.2  排渣場方案比較、占地概況，估計貯存量和使用年限

7.1.4.3  廢渣輸送方式、運距和運輸工具

7.1.4.4  渣場防滲漏、防流失、防飛揚、防災(zāi)害措施，渣場滲出水處理方案

7.1.5  廠外工程占地及布置方案

7.1.6  運輸車輛和設(shè)備的選擇列出主要運輸車輛和設(shè)備表

7.2  給排水

7.2.1  工廠給水

7.2.1.1  給水源、取水和輸水及水處理方案的比較與選擇

7.2.1.2  廠區(qū)給水系統(tǒng)方案的比較和選擇

7.2.2  工廠排水

7.2.2.1  全廠排水系統(tǒng)的劃分和技術(shù)方案的選擇

7.2.2.2  污水處理方案的比較和選擇，說明技術(shù)來源及其成熟可靠性，附全廠“給水、排水水量、水質(zhì)表和水平衡圖

7.2.3  設(shè)備的選擇列出給排水主要設(shè)備表

7.3  供電及電訊

7.3.1  全廠供電

7.3.1.1  全廠供電計算負(fù)荷及負(fù)荷等級，按裝置分項列表

7.3.1.2  供電電源選擇和可靠性闡述

7.3.1.3  全廠供電方案比較與選擇及原則確定。附全廠供電系統(tǒng)圖、

7.3.1.4  非線性負(fù)荷諧波情況預(yù)測及防治設(shè)想

7.3.2  電訊

7.3.2.1  全廠電訊設(shè)施的組成及包括范圍

7.3.2.2  全廠電訊設(shè)施方案的選擇

7.3.3設(shè)備選擇

列出供電、電訊主要設(shè)備表

7.4  供熱或熱電車間

7.4.1  供熱或熱電車間

7.4.1.1  全廠不同參數(shù)蒸汽的用汽量情況［按車間（裝置）和單項列出］

7.4.1.2  供熱或熱電車間規(guī)模的比較和確定

7.4.1.3  供熱或熱電車間技術(shù)方案的比較和選擇對熱電車間要說明供汽和發(fā)電之間的關(guān)系，列出汽平衡表（附全廠熱力系統(tǒng)圖）

7.4.1.4  除塵和脫二氧化硫方案

7.4.1.5  燃料的消耗量、灰渣排出量（并說明灰渣存放和綜合利用情況）

7.4.2  化學(xué)水

7.4.2.1  全廠化學(xué)水用量、水質(zhì)和規(guī)模確定

7.4.2.2  化學(xué)水方案的選擇

7.4.3  設(shè)備的選擇（列出供熱或熱電車間、脫化學(xué)水的主要設(shè)備表）

7.5  貯運設(shè)施及機(jī)械化運輸

7.5.1  全廠性貯運設(shè)施的內(nèi)容及管理體制

7.5.1.1  廠外貯運設(shè)施

7.5.1.2  廠內(nèi)貯運設(shè)施

7.5.2  各種物料貯存天數(shù)、貯存量的確定

7.5.3  物料的裝卸、貯運、處理等方案的確定

7.5.4  集中罐區(qū)及其輔助設(shè)施方案的選擇

7.5.5  全廠性倉庫面積及貯存量的確定

7.5.6  物料的運輸工藝走向，機(jī)械化和自動化水平的確定

7.5.7  主要設(shè)備表

7.6  工廠外管網(wǎng)

7.6.1  車間（裝置）外部工藝及供熱管道所包括的范圍和輸送的介質(zhì)情況

7.6.2  管道敷設(shè)的原則及敷設(shè)方式

7.6.3  廠外管道輸送及管道穿越特殊地區(qū)，技術(shù)方案的確定

7.7  采暖通風(fēng)及空氣調(diào)節(jié)

7.7.1  采暖、通風(fēng)、除塵及空氣調(diào)節(jié)設(shè)置原則的確定

7.7.2  采暖、通風(fēng)、除塵及空氣調(diào)節(jié)方案的選擇

7.7.3 列出主要設(shè)備表

7.8  空壓站、氮氧站、冷凍站

7.8.1  全廠壓縮空氣、儀表空氣、氮氣和氧氣需要量和質(zhì)量要求

7.8.2  全廠各車間(裝置）用冷量、用冷方式,用冷溫度等級要求

7.8.3  空壓站、氮氧站、冷凍站的規(guī)模和技術(shù)方案的確定

7.8.4  主要設(shè)備表

7.9  維修（機(jī)修、儀修、電修、建修）

7.9.1  全廠維修體制及設(shè)置原則

7.9.2  維修能力的確定

7.9.3  主要設(shè)備選型（列出主要設(shè)備表）

7.10  制袋、制桶

7.10.1  設(shè)置制袋、制桶車間（裝置）的必要性和原則確定

7.10.2  制袋、制桶規(guī)模的確定

7.10.3  主要設(shè)備表

7.11  化驗室

7.11.1  中化室設(shè)置的目的和任務(wù)

7.11.2  中化室的規(guī)模、組成和面積確走

7.12  土建（建筑物、構(gòu)筑物）

7.12.1  土建工程方案的選擇和原則確定

7.12.2  土建工程量及三大材料用量估算（附主要建筑物和構(gòu)筑物一覽表）

7.12.3 地區(qū)特殊性問題（，航震、特殊土地基處理）采取處理措施的說明

7.13  生活福利設(shè)施

7.13.1 全廠生活福利設(shè)施規(guī)劃方案

7.13.2  建筑標(biāo)準(zhǔn)、建筑面積及單位造價的確定

老廠改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目的公用工程和輔助設(shè)施方案中，應(yīng)說明那些可利用原有的設(shè)備和設(shè)施；那些需相應(yīng)地改造和改建、擴(kuò)建；并要說明總圖布置有項目和無項目時占地面積、建筑面積及建筑利用系數(shù)的對比分析；要說明擬建項目用水與老廠的關(guān)系，廠區(qū)內(nèi)已有電網(wǎng)供電情況，廠區(qū)內(nèi)已有鍋爐供熱情況等。

8  節(jié)能

8.1  能耗指標(biāo)及分析

8.1.1  項目能耗指標(biāo)

8.1.1.1  分品種實物能耗總量、綜合能耗總量

8.1.1.2  單位產(chǎn)品（產(chǎn)值）綜合能耗、可比能耗情況

8.1.2  能耗分析

8.1.2.1  單位產(chǎn)品能耗、主要工藝能耗指標(biāo)和國內(nèi)、國際對比分析

8.1.2.2  主要指標(biāo)應(yīng)以國內(nèi)先進(jìn)水平和國際先進(jìn)能耗水平作為比較依據(jù)

8.2  節(jié)能措施綜述

8.2.1  主要工藝流程采取節(jié)能新技術(shù)、新工藝情況

8.2.2  一律不得選用已公布淘汰的機(jī)電產(chǎn)品以及國家產(chǎn)業(yè)政策限制內(nèi)的產(chǎn)業(yè)序列和規(guī)模容量

8.2.3  余熱、余壓、放散可燃?xì)怏w回收利用措施

8.2.4  爐窯、熱力管網(wǎng)系統(tǒng)采用的保溫措施

8.2.5  工業(yè)鍋爐采用熱電聯(lián)產(chǎn)措施

8.3  單項節(jié)能工程

8.3.l  凡不能納入主 要工藝流程（如熱電聯(lián)產(chǎn)、集中供熱）和擬分期建設(shè)的節(jié)能項目，應(yīng)在報告中單列節(jié)能工程

8.3.2  單列節(jié)能工程應(yīng)單列節(jié)能量計算、單位節(jié)能造價、投資估算以及投資回收期等

9  環(huán)境保護(hù)

9.1  一址與環(huán)境現(xiàn)狀

9.1.1  廠址的地理位置和自然條件

9.1.2  廠址環(huán)境現(xiàn)狀與分析

9.1.3  老廠“三廢”排放及環(huán)境保護(hù)現(xiàn)狀

9.2  執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn)（或說明可參考的國外標(biāo)準(zhǔn)）

9.3  建設(shè)項目的主要污染源及污染物

9.3.1  主要污染源、污染物排放點

9.3.2  主要污染物類型、排放量、所含有害有毒物質(zhì)的成份和排放濃度

9.3.3  排放方式和去向

9.4  環(huán)境保護(hù)與綜合利用論述

9.4.1  綜合利用或回收方案的比較

9.4.2  “三廢”處理技術(shù)與措施方案的技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性論述

9.4.3  生產(chǎn)原料路線、工藝技術(shù)路線、綜合利用和環(huán)保技術(shù)是否符合清潔生產(chǎn)的要求

9.4.4  預(yù)計達(dá)到的效果，全廠“三廢”排放狀況

9.5 環(huán)境保護(hù)費用環(huán)境保護(hù)設(shè)施和投資估算（萬元）明細(xì)表，占工程建設(shè)投資的比例（％）  老廠改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目應(yīng)與原有生產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)合，論述環(huán)境影響狀況。

10  勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生

10.1  勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生

10.1.1  建設(shè)項目生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析

10.1.2  職業(yè)安全衛(wèi)生防護(hù)的措施

10.1.3  勞動保護(hù)設(shè)施費用

勞動保護(hù)投資（萬元），占建設(shè)投資比例（％）

10.2  消防

10.2.1 工程的消防環(huán)境現(xiàn)狀

10.2.2  工程的火災(zāi)危險性類別，民用建筑類別

10.2.3  消防設(shè)施和措施

10.2.4  消防設(shè)施費用 消防投資（萬元）：占建設(shè)投資比例（％）老廠改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目應(yīng)與原有生產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)合，論述勞動安全的情況。

11  工廠組織和勞動定員

11.1  工廠體制及組織機(jī)構(gòu)

11.1.1  工廠體制及管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和確定原則

11.1.2  生產(chǎn)和輔助生產(chǎn)車間（裝置、的組織杉、構(gòu)

11.2  生產(chǎn)班制和定員

11.2.1  全廠的生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)車間及行政管理部門的班制劃分

11.2.2  全廠總定員和各類人員的比例（附定員表）

11.3  人員的來源和培訓(xùn)

11.3.1  工人、技術(shù)人員和管理人員的來源

11.3.2  人員培訓(xùn)規(guī)劃以如需出國培訓(xùn)要單獨列出）老廠改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目，應(yīng)說明從老廠可能調(diào)劑的工人、技術(shù)人員、管理人員的人數(shù)。

12  項目實施規(guī)劃

12.1  建設(shè)周期的規(guī)劃

12.1.1  建設(shè)周期內(nèi)擬分幾個階段進(jìn)行

12.1.2  建設(shè)周期總時間

12.2  實施進(jìn)度規(guī)劃

12.2.1 各階段實施進(jìn)度規(guī)劃

12.2.2  項目實施規(guī)劃進(jìn)度表或?qū)嵤┮?guī)劃網(wǎng)絡(luò)圖老廠改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目實施進(jìn)度的安爿：與新建項目比要復(fù)雜得多。其復(fù)雜程度將視與原有車間（裝置）、設(shè)施結(jié)合的密切程度而定。安排項目實施進(jìn)度規(guī)劃的原則（應(yīng)是把車間（芋置）、設(shè)施停產(chǎn)或減產(chǎn)損失減少轟“z低限度。一般是結(jié)合大修理”寸間進(jìn)行安裝。重大改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要作切實可行的實施方案比較，確定z優(yōu)方案。

13  投資估算和資金籌措

13.1  投資估算

13.1.1 建設(shè)投資估算

13.1.1.1  投資估算編制的依據(jù)和說明

13.1.1.2  單項工程的投資估算

13.1.1.3  建設(shè)投資估算包括固定資產(chǎn)費用、無形資產(chǎn)費用、遞延資產(chǎn)費用及預(yù)備費。估算包括靜態(tài)和動態(tài)兩部分。靜態(tài)部分是指建設(shè)項目的設(shè)備購置費（含工器具）、建筑工程費、安裝工程費及工程建設(shè)其他費用；動態(tài)部分是指建設(shè)項目由于物價等變化所需的費用。  附建設(shè)投資估算表（注明環(huán)保投資）。

13.1.1.4  建設(shè)投資所需外匯資金用匯額估算（均折算為美元，使用非美元外匯的要注明折算率）

13.1.1.5 投資估算分析

13.1.2  固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算

13.1.2.1  基本建設(shè)序列

13.1.2.2  技術(shù)改造序列

13.1.3  建設(shè)期貸款利息計算

13.1.3.1  人民幣貸款利息計算

13.1.3.2  外匯貸款利息計算

13.1.4  固定資產(chǎn)投資估算包括建設(shè)投資、固定資產(chǎn)、投資方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期利息

13.1.5  流動資金估算應(yīng)按詳估法估算，包括應(yīng)收帳款、存貨（包括原材料、燃料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、備品備件）、庫存現(xiàn)金及應(yīng)付帳款等。附流動資金估算表。

13.1.6  項目工程總投資由固定資產(chǎn)投資和流動資金兩部分組戚

13.1.7  報批項目總投資由固定資產(chǎn)投資和鋪底流動資金兩部分組成。老廠改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目，要說明利用原有固定資產(chǎn)原值、凈值情況或重估值情況及可利用原有流動資金情況。

13.2  資金籌措

13.2.1  資金來源

13.2.1.1  項目資本金(含30%鋪底流動資金)根據(jù)國家對不同行業(yè)項目資金比例的要求,詳細(xì)說明項目資金籌措情況,包括出資方、出資方式、資本金來源及數(shù)額、資本金認(rèn)繳進(jìn)度等。

13.2.1.2  貸款資金

（1）人民幣長期貸款渠道、金額和貸款條件

（2）外匯長期貸款渠道、金額和貸款條件

“70%”動資金貸款渠道、金額和貸款條件

13.2.2   資金運籌計劃逐年(或半年)資金籌措數(shù)額和安排使用規(guī)劃

14  財務(wù)、經(jīng)濟(jì)評價及社會效益評價

14.1  產(chǎn)品成本和費用估算

14.1.1  成本和費用估算依據(jù)及說明

14.1.2.1  化工產(chǎn)品生產(chǎn)成本包括直接原材料、燃料和動力、直接工資及制造費用

14.1.3  產(chǎn)品成本和費用分析

14.2  財務(wù)評價

14.2.1  財務(wù)評價的依據(jù)和說明

14.2.2  主要計算報表分析

14.2.2.1  財務(wù)現(xiàn)金流量表

(1)  全部現(xiàn)金流量表,是以全部投資均為自有資金作為計算基礎(chǔ)的.

(2)  自有資金現(xiàn)金流量表，該表適用、利用自有資金項目,以自有資金作為計算基礎(chǔ)

14.2.2.2  損益表

14.2.2.3  資金來源與運用表        

14.2.2.4  資產(chǎn)負(fù)債表

14.2.2.5  財務(wù)外匯平衡表

老廠改擴(kuò)建與技術(shù)改造項目原則上應(yīng)按企業(yè)或”有項目”編制資產(chǎn)負(fù)債表。

14.2.3  財務(wù)盈利能力分析

14.2.3.1  靜態(tài)指標(biāo)

（1）投資利潤率

（2）投資利稅率

（3）資本凈利潤率

（4）投資收益率

（5）社會貢獻(xiàn)率

（6）投資回收期（一般從建設(shè)開始年算起，如從投產(chǎn)年算起則應(yīng)予注明）

（7）全員勞動生產(chǎn)率

除上述指標(biāo)外，還可以計算其他補充指標(biāo)，如產(chǎn)值能耗（t／萬元）、成本費用利潤率、銷售利稅率等指標(biāo)。在財務(wù)評價中可根據(jù)擬建項目的具體情況選用需要的指標(biāo)。

14.2.3.2  動態(tài)指標(biāo)

（1）全投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前和稅后）

（2）全投資財務(wù)凈現(xiàn)值（稅前和稅后）

（3）自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率

（4）自有資金財務(wù)凈現(xiàn)值

14.2.4  項目清償能力分析

14.2.4.1  人民幣借款償還期

14.2.4.2  外匯借款償還期

14.2.4.3  清償能力分析說明

14.2.5  不確定性分析

14.2.5.1  盈虧平衡分析

14.2.5.2  敏感性分析

14.2.5.3  概率分析（一般可不作）

14.2.6  方案比較指標(biāo)

14.2.6.1  靜態(tài)指標(biāo)

（1）差額投資收益率法

（2）差額投資回收期法

14.2.6.2  動態(tài)指標(biāo)

（1）  上凈現(xiàn)值

（2） 差額投資內(nèi)部收益率

（3） 費用現(xiàn)值比較（簡稱現(xiàn)值比較）

（4） 年費用比較

14.2.7  改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目評價

14.2.7.1  改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目盈利能力分析原則上應(yīng)采用有無對比法。即分別計算有項目和無項目時的費用和效益，從而計算增量費用和增量效益，進(jìn)一步求得凈增量效益

14.2.7.2  改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目財務(wù)評價盈利能力分析原則上應(yīng)在增量效益和增量費用對應(yīng)一致的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其增量投資不應(yīng)包括”沉沒費用”。  所謂沉沒費用是指企業(yè)過去建設(shè)中預(yù)留發(fā)展的設(shè)施（如工廠留有發(fā)展余地、廠房留有新設(shè)備安裝位置等），項目利用舊有設(shè)施的潛在能力等

14.2.7.3  必要時也可計算改造方案總量效益指標(biāo)

14.2.7.4  清償能力分析原則上應(yīng)按企業(yè)整體情況考慮

14.3  國民經(jīng)濟(jì)評價

14.3.1  國民經(jīng)濟(jì)評價采用的主要參數(shù)

14.3.1.1  社會折現(xiàn)率

14.3.1.2  影子匯率

14.3.1.3  工資換算系數(shù)

14.3.2  基礎(chǔ)數(shù)據(jù)調(diào)整及原則依據(jù)的說明

14.3.2.1  固定資產(chǎn)投資的調(diào)整

14.3.2.2  流動資金的調(diào)整

14.3.2.3  經(jīng)營成本的調(diào)整

14.3.2.4  銷售收入的調(diào)整

14.3.3  基本計算報表分析

14.3.3.1  全部投資經(jīng)濟(jì)效益費用流量表（以全部投資作為計委的基礎(chǔ)）

14.3.3.2  國內(nèi)投資經(jīng)濟(jì)效益費用流量表（以國內(nèi)投資作為計參的基礎(chǔ)）

14.3.4  評價的主要指標(biāo)

14.3.4.1  經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率

14.3.4.2  經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值

14.3.4.3  經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值

14.3.4.4  經(jīng)濟(jì)換匯成本或經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本（元／美元）

14.3.5  不確定性分析

14.3.5.1  敏感性分析

14.3.5.2  概率分析（一般可不作）

14.4  社會效益的評價可以根據(jù)項目特點及具體情況確定評價的內(nèi)容，有的可以用數(shù)字表示，有的則是非數(shù)量化的。一般包括以下幾方面內(nèi)容：

（l）對節(jié)能的影響；

（2）對環(huán)境保護(hù)和生態(tài)平衡的影響；

（3）對提高國家、地區(qū)和部門科技進(jìn)步的影響；

（4）對發(fā)展地區(qū)或部門經(jīng)濟(jì)的影響；

（5）對減少進(jìn)口節(jié)約外匯和增加出口創(chuàng)匯的影響；

（6）提高產(chǎn)品質(zhì)量對用戶的影響；

（7）對節(jié)約勞動力或提供就業(yè)機(jī)會的影響；

（8）對節(jié)約及合理利用國家資源（如土地、礦產(chǎn)等）的影響；

（9）對遠(yuǎn)景發(fā)展的影響；

（10）對提高人民物質(zhì)文化生活及社會福利的影響；

（11）對國防和工業(yè)配置的影響等。

15  結(jié)論

15.1  綜合評價

15.1.1  綜述項目研究過程中主要方案的選擇和推薦意見

15.1.2  綜述項目實施方案的經(jīng)濟(jì)和社會效益評價情況，以及不確定性因素對經(jīng)濟(jì)效益的影響（指出項目承擔(dān)風(fēng)險的程度，提出可減少風(fēng)險的措施）

15.2  研究報告的結(jié)論

15.2.1  綜合上述分析，對工程項目建設(shè)方案，從技術(shù)和經(jīng)濟(jì)，從宏觀經(jīng)濟(jì)效益與微觀經(jīng)濟(jì)效益，從環(huán)境效益和社會效益作出結(jié)論

15.2.2  存在的問題

15.2.3  建議及實施條件應(yīng)有附件：

（1）編制可行性研究報告依據(jù)的有關(guān)文件；

（2）主要原材料、燃料、動力供應(yīng)及運輸?shù)扔嘘P(guān)協(xié)作單位或有關(guān)主管部門簽訂的意向性協(xié)議書或簽署的意見；

（3）儲委會正式批準(zhǔn)的資源開采儲量、品位、成份的審批意見（包括擬用的地下水開采儲量）；

（4）廠址選擇、選線報告（新建項目）；

（5）資金籌措意向書或意見書；

（6）項目資本金各出資方承諾出資的文件（應(yīng)附同級財政部門或銀行對資金來源渠道的審查意見）；

（7）項目主管部門和環(huán)保部門對環(huán)境影響報告書的預(yù)審意見和審批意見；

（8）有關(guān)主管部門對建廠地址和征用土地的審批或簽署的意見；

（9）其他。

三、附則

1. 本規(guī)定如與國家現(xiàn)行法規(guī)和政策相抵觸時，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2. 本規(guī)定由化學(xué)工業(yè)部負(fù)責(zé)解釋

3. 本規(guī)定自發(fā)之日起施行  

附：主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表

主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表

序號 項目名稱 單位 數(shù)量   備注

一 生產(chǎn)規(guī)模 萬t／a    

或萬套／a    

二 產(chǎn)品方案 萬t/a或萬套/a    

1   萬t／a或萬t/a或萬套/a    

2   萬t／a    

三 年操作日 天    

四 主要原材料,燃料用量      

1   實物量/a    

2   實物量/a    

五 公用動力消耗量      

1 供水(新鮮水)      

z大用水量 M3/h    

平均用水量 M3/h    

2 供電      

設(shè)備容量 KW    

計算負(fù)荷 KW    

年耗電量 萬KW.H    

3 供氣     

Z大用氣量 T/H    

平均用氣量 T/H    

4 冷凍      

z大用冷負(fù)荷 KJ/H    

平均用冷負(fù)荷 KJ/H    

六 三廢排放量      

1 廢水 m3/H    

2 廢氣 Nm3／h   

3 廢渣 t／h   

七 運輸量 t／a    

1 運入量 t／a    

2 運出量 t／a    

八 全廠定員 人    

1 其中：生產(chǎn)工人 人    

2 管理人員 人    

九 總占地面積 萬m2    

1 廠區(qū)占地面積 萬m2    

2 渣場占地面積 萬m2    

3 生活區(qū)占地面積 萬m2   

4 其他占地面積 萬m2    

十 全廠建筑面積 m2    

十一 全廠綜合能耗總量（包括二次能源） 噸標(biāo)煤／年    

十二 單位產(chǎn)品綜合能耗 噸標(biāo)煤／單位產(chǎn)品    

十三 工程項目總投資 萬元    

其中外匯 萬美元    

1 固定資產(chǎn)投資 萬元    

其中外匯 萬美元    

（1）建設(shè)投資 萬元    

其中外匯 萬美元    

（2）固定資產(chǎn)投資方向     

調(diào)節(jié)稅 萬元    

（3）建設(shè)期利息 萬元   其中外匯， 萬美元    

2 流動資金 萬元    

其中外匯： 萬美元   

其中鋪底流動資主 萬元    

十四 報批項目總投資 萬元    

其中外匯： 萬美元    

十五 年銷售收入 萬元    

十六 成本和費用      

1 年均總成本費用 萬元    

2 年均經(jīng)營成本 萬元    

十六 年均利潤總額 萬元    

十七 年均銷售稅金 萬元    

十九 財務(wù)評價指標(biāo)      

1 投資利潤率 ％    

2 投資利稅率 ％    

3 資本凈利潤率 ％    

4 投資回收期 年    

5 全員勞動生產(chǎn)率 萬元／人    

6 全投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前和稅后） ％    

7 全投資財務(wù)凈現(xiàn)值（稅前和稅后；需注明i,值） 萬元    

8 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率 ％    

9 自有資金財務(wù)凈現(xiàn)值（需注明i,值） 萬元    

二十 清償能力指標(biāo)      

1 人民幣借款償還期（含建設(shè)期） 年    

2 外匯借款償還期（含建設(shè)朗） 年    

二十一 國民經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)      

1 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 ％    

2 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（需注明i,值） 萬元